——2021年8月25日在青山区第十五届人大常委会第三十六次会议上

青山区财政局局长  王志军

主任、各位副主任、各位委员：

我受青山区bat365官网登录下载_365bet开户娱乐_365bet真人平台委托，向青山区第十五届人大常委会第三十六次会议，报告2021年上半年预算执行有关情况，请予审议。

一、上半年预算执行总体情况

今年以来，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，财税部门落实高质量发展要求，弘扬抗疫精神，强化收入组织调度，深化预算执行管理，抓财源、降税费，调结构、转方式，补短板、惠民生，全力回归正常、回归本位，努力把受去年疫情影响损失的部分补回来、应有的增长追回来，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，着力巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，预算执行情况总体较好。

（一）一般公共预算执行情况

上半年，青山区地方一般公共预算收入462,720万元，为年初预算的80%；同比增长63.6%，收入增幅位列中心城区第五；比2019年同期增长10.3%，收入增幅位列中心城区第一。其中：税收收入417,703万元，同比增长67.6%，比2019年同期增长6.5%；非税收入45,017万元，同比增长33.5%，比2019年同期增长64.1%。

一般公共预算支出333,415万元，为年初预算的62.2%；同比增长17.9%，比2019年同期增长24.2%。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，青山区政府性基金预算收入20,001万元。政府性基金预算支出309,006万元，为年初预算的24.9%。收支主要为土地出让及成本返还。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年，青山区国有资本经营预算收入208万元，为年初预算的22.7%，为区属国企上缴的利润收入。国有资本经营预算支出161万元，为年初预算的31.8%，为市级国有企业退休人员社会化管理专项补助安排的支出。

二、上半年预算执行的主要特点及存在的问题

（一）从收入预算执行情况看

一是财政收入远超序时进度。认真落实收入预算从约束性转向预期性的要求，持续加强财源建设工作力度。一方面继续不折不扣贯彻执行各项减税降费政策，充分释放政策红利，切实减轻市场主体负担，上半年累计新增减税降费1.16亿元。另一方面注重加强财源工作统筹，联合各部门综合施策形成财源建设工作合力，坚持着力涵养优质税源和加强税收征管并重、提升优化现有财源和培育扶植后续财源并重，始终把保持收入稳定增长摆在工作首位，确保“减负”“增收”两不误。上半年，区级财政收入实现低基数下的恢复性高增长，超序时进度30个百分点，超额完成“双过半”任务。

二是龙头企业支撑作用显着。多次走访调研武钢有限、中韩石化等驻区大企业，密切关注跟踪企业生产运行情况，强化动态监测和精准化服务，助力企业不断扩大产能、持续改善效益，支持武钢有限企业高质量发展和中韩石化乙烯脱瓶颈改造项目。在龙头企业快速恢复、稳中有升的利好形势下，对财政收入的提振作用明显增强。上半年，武钢有限、中韩石化两家企业对区级税收增量贡献率达13%。

三是房地产行业势头良好。受去年疫情导致销售期短、基数较低等因素影响，本年度我区房地产行业呈现恢复性增长，开发投资保持较强韧性，房产市场交易持续回升。同时，税务部门还积极协调侨滨置业及青山城建公司及时缴纳土地交易契税、武钢房产公司及时缴纳土地增值税等税收入库。上半年，房地产业税收拉动全区税收收入增长16.1个百分点。

（二）从支出预算执行情况看

一是支出预算执行进度进一步提升。深入推进支出预算执行精细化管理，持续增强预算约束力。细化支出管理措施，进一步做好和完善预算执行分析、考评、通报、监督机制，不断强化各部门预算执行的主体责任意识，切实提高预算执行的时效性、均衡性，更好发挥财政资金支撑引导作用。上半年，全区一般公共预算支出进度达到62.2％，超序时进度12.2个百分点，有效提升了财政资金使用效率。

二是抓好常态化疫情防控慎终如始。为不折不扣落实常态化疫情防控措施，保持新冠肺炎疫情防控的高压态势，财政部门努力克服抗疫特别国债、特殊转移支付等上年特殊政策因素不复存在的困难，主动作为，全面统筹各类财政资金，积极保障疫情防控资金需求，确保防疫经费及时调度、快速落实。上半年拨付各项疫情防控经费用于患者医保结算、新冠疫苗接种、防控物资采购等支出，有力支持我区“外防输入、内防反弹”工作顺利开展。

三是民生及重点项目投入持续加大。尽管本年度财力极为紧张，仍切实做到基本民生支出只增不减、重点领域支出保障到位。投入2.25亿元用于老旧小区改造，提升居民居住条件和生活品质；投入1.48亿元用于港渠整治、水环境治理及居民住宅二次供水改造，改善人居环境促进城市建设绿色转型；投入1.35亿元用于深化街道管理体制改革高质高效落地，推进基层治理体系和治理能力现代化。上半年民生支出同比增长19.6%，民生支出增幅高于一般公共预算支出增幅1.7个百分点。

（三）从财政管理情况看

一是不断优化支出结构，提升预算绩效管理。严格落实“党政机关要坚持过紧日子”要求，编制年初预算时就已对部门预算中工作性项目按20%、部分政策性项目按10%予以压减；同时精打细算，严控一般性支出，做到有保有压、有促有控，把钱花在紧要处。督促预算部门严格按照批复的预算执行，新增需求尽量在压减后的部门预算资金规模中统筹解决，将有限财政资金发挥出最大效益。在收支矛盾加剧的大背景下，深刻认识强化预算绩效管理，突出绩效导向的重要性和必要性。印发《青山区全面实施预算绩效管理系列制度的通知》，以制度形式规范预算绩效管理流程，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理机制，推动我区预算绩效管理提质增效。

二是加强债券申报发行，防范化解债务风险。认真研究全区重点项目和民生工程项目，协调各部门做好专项债券项目遴选。全力做好政府专项债券项目储备和前期工作，联系专业机构对我区专项债券“一案两书”等发行资料进行初审完善，提高专项债券项目储备申报质量。按照省市发行部署推送项目进行复审申报发行，在新增专项债券限额没有下达的情况下大力争取市列区用额度，盯紧盯牢专项债券发行。与此同时，切实履行化债控债职责，一方面坚持向内挖潜和向上争取联动，多方筹集偿债资金；另一方面有效做好与金融机构的沟通对接，积极推进债务置换、延期降息等工作，最大程度降低存量债务成本，稳妥化解化工区到期债务风险。

三是全力推进预算管理一体化建设。预算管理一体化系统是按照系统化思维，将预算编制、预算执行、决算和财务报告、绩效、资产、债务、政府采购等预算管理全流程业务环节按一个整体进行整合规范搭建的平台，新系统下省级财政还将实时归集区级预算数据并直接联网对接财政部。财政部门高度重视此项工作，统筹规划、主动作为，第一时间制定落地实施工作方案，成立领导小组和工作专班，加强组织保障，理顺工作机制；积极向上联系对接，及时反馈个性需求及问题，做好预算单位基础信息填报、系统培训、上线测试等前期准备工作，强化沟通协调，确保工作实效，纵深推进我区预算管理一体化建设。

上半年，我们较好地完成了各项既定任务，但同时也认识到预算执行和财政工作中仍然面临不少困难和挑战：一是区内无新增重点税源企业且对制造业、房地产业税收依赖性强的问题未得到根本改变，财源建设力度仍需要进一步加大，财政收入稳定增长的机制尚未完全建立、动能不足；二是尽管今年地方一般公共预算收入争取回到2019年，但财力受财政体制影响却无法达到2019年水平，而维持正常运转和人员开支、保障和改善民生等刚性支出需求不断增加，支出缺口之大前所未有；三是预算执行的刚性约束尚未有效发挥，资金使用效益还有提升空间，全面预算绩效管理仍需加快推进落实，财政预算科学化、精细化管理水平亟待加强。对此，我们将高度重视，在今后的工作中采取有力措施加以解决。

三、确保完成全年财政预算任务的工作措施

下半年，我们将继续全面贯彻区委、区政府决策部署，落实提质增效、更可持续的积极财政政策，综合施策狠抓收入，大力强化支出管理，底线思维严防风险，统筹深化预算管理制度改革，精准发力做好财政事业各项工作，确保完成全年财政预算任务，为我区“十四五”开好局、起好步。重点抓好以下工作：

（一）聚焦强化财源建设，统筹谋划开源增收

在继续全面落实落细各项减税降费政策，促进减税降费政策红利加速释放基础上，建立健全链条式、全过程的财源建设工作机制，以财源建设为指挥棒，深入挖掘增收潜力，切实提高财政收入质量。一是全面梳理走访区级重点税源企业，了解企业生产经营情况，有针对性提供优质、精准、高效服务。二是继续加大对招商引资的支持力度，推动高质量招商，争取培育更多大项目、好项目。全面开展招商引资财政资金使用效益评价工作，坚持对新引进项目进行全面的投入产出评价，对获得财政支持企业进行投入产出跟踪评价工作。三是研究制定《区bat365官网登录下载_365bet开户娱乐_365bet真人平台关于推动全区财政收入高质量发展的实施意见》，实施产业技术攻关“揭榜挂帅”制度。组织开展重点企业亩产税收评价工作，形成“亩产税收英雄榜”。四是充分发挥财税部门统筹协调作用，落实收入计划管理和动态监控机制；进一步压实相关单位财源建设工作责任，牢固树立管行业必管税收理念，不断增强财源建设工作合力。

（二）深度调整支出结构，千方百计节流减支

在今年财政收支矛盾极为突出的情况下，必须把过“紧日子”作为财政工作长期坚持的方针，把严把紧预算支出关口，深入挖掘节支潜力，大力优化支出结构，想方设法确保财政收支平衡。一是切实做到“刀刃向内”，继续压减非急需、非刚性、低效和无效支出，继续从严控制一般性支出、“三公”经费；积极盘活存量资金，对结余资金和2年以上结转资金一律收回，注重精打细算、节用裕民。二是突出资源统筹，通盘考虑公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算可统筹财力，加强各类财政资金统筹力度，加快建立统筹协调、有机衔接、科学完整、互为补充的政府财力筹措机制，集中财力办大事。三是督促各部门严格执行年初人大批准预算，严控追加预算，做到“有预算不超支、无预算不开支”，硬化预算执行刚性约束。四是继续提升民生保障水平，扎实做好“三保”工作，切实兜牢基本民生底线，确保政府刚性支出事项不留“硬缺口”；坚持疫情防控不放松，不断健全和优化财政应急动员机制，加强常态化疫情防控资金保障。

（三）加强政府债务管控，全面筑牢安全底线

在牢固树立风险意识和底线思维，突出风险防范的同时，不断完善政府债务管理体制，统筹加强地方政府性债务管理。一是全面摸清债务底数，对债务进行动态管理，完善风险处置和应急预案，督促相关隐性债务单位按计划实施偿付化解，落实债券还本付息任务，依法依规履行债务清偿责任，防范政府性债务风险，坚决守住不发生债务违约的政治底线。二是全力争取债券发行，深入开展政府债券申报项目区级预审，严格审核债券发行资料和项目年度资金需求，并全力争取省市债券项目复审支持和政府债券额度支持，优先满足续发项目（续建项目）的后续资金需求，新发优先前期到位、实施方案可行、收益来源明确的项目。三是依托地方政府债务管理系统对专项债券发行使用实行穿透式、全过程监控，逐个环节跟踪进展，层层压实责任，强化项目主管部门和项目单位主体责任，避免债券资金拨付后沉淀在项目单位，督促尽快形成实物工作量。

（四）提升财政治理效能，加快推进财政改革

深入落实《预算法》《预算法实施条例》，认真学习《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，助推深化预算管理制度改革各项任务及时落地见效。一是深入实施全面预算绩效管理，将绩效管理的要求切实落实到资金使用各方面，推动绩效管理和预算管理一体化。对新增重大政策及项目开展事前绩效评估，聚焦绩效目标编制质量和科学性，充分发挥绩效目标对部门预算的牵引作用。开展部门项目支出绩效运行监控，稳步扩大绩效管理重点评价覆盖面。将绩效评价结果与预算安排有机衔接，强化绩效评价结果应用。加大绩效信息公开力度，推动绩效评价结果和结果应用情况向社会公开。二是持续推进预算管理一体化系统建设，根据上级部署做好预算管理与国库、债务、资产、政府采购管理等模块的有机衔接，实现预算管理信息化、自动化，实现预算执行与预算编制、决算账务等全流程、全生命周期管理。与此同时，尽快适应、积极应对一体化系统上线后我区仅设一个用户节点的新情况，按时保质、有序推进我区预算管理一体化改革，确保预算管理一体化系统按期顺利上线，2022年部门预算通过一体化系统编制。三是主动接受区人大及其常委会的依法监督和区政协的民主监督，做好财税法规、政策执行以及预算管理监督，积极配合人大预算联网监督工作开展，进一步提升财政预算管理水平。

主任、各位副主任、各位委员：

做好下半年财政预算工作任务艰巨、意义重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，认真落实会议决议，既坚定信心，也保持清醒，固本培元、夯基垒台，立足当前、着眼长远，扎实做好财政预算管理等各项工作，确保在“开局漂亮”基础上实现“全年精彩”，为青山绿水红钢城建设贡献财政力量！