一、重点项目支出

（一）区房管局2020年度保障性安居工程专项

1. 绩效评价得分情况

根据评价指标体系测算，满分100分，公租房保障和棚户区改造项目绩效评价得分是：89.15分；绩效评价等级良。城镇老旧小区改造项目绩效评价得分是：89.65分；绩效评价等级良。具体情况见下表：

2. 绩效指标完成情况分析

资金管理指标：资金使用管理指标均未达到绩效目标值；项目管理指标：政策公开指标未完成绩效目标值；产出效益指标：城镇老旧小区改造专项项目中已建设完工的小区未及时取得竣工验收报告，公租房保障和棚户区改造项目的项目质量指标未达到绩效目标；服务对象满意度指标均完成目标值。

3. 存在的问题

（1）政策公开方面：政策公开公示制度执行不到位，城镇保障性安居工程管理相关政策、年度计划和中长期规划等信息及时对外公开不完整。

（2）资金使用管理方面：预算执行和绩效监控机制的建立不够完善，预算编制环节控制不足，对项目支出的控制状况不够理想，预算执行率偏低。

（3）产出效益方面：城镇老旧小区改造专项建设施工已完成的项目存在工程竣工验收滞后情况。

4. 相关建议

（1）政策公开方面：建议在政府网站及相关网站及时公开保障房专项项目和城镇老旧小区改造项目相关政策法规、对年度计划和中长期规划等信息及时公示公开，建设动态分配、退出、摇号情况等信息并定期更新，广泛接受市民和社会各界监督。

（2）资金使用管理方面：建议完善预算执行和绩效监控机制，预算编制根据各专项项目的实际情况详尽编制，对于大型项目可在编制预算的同时编制实施计划，提前做好项目规划、评估评审和可行性论证等前期准备工作。完善预算资金确定的量化标准，预算单位可提供单项支出的控制标准，包括支出内容和对应的费用价格。

（3）产出效益方面：建议各单位和办事处之间加强凝聚力和工作效率，明确自身职责，完善工程项目考核和管理制度，从根源上缓解竣工决算滞后现状。进行施工方筛选过程中，严格考核施工方内部资质，确保工程质量优质、工程进度顺利，保证工程能够及时竣工验收。

（二）区市场监管局农贸市场综合改造项目

1. 绩效评价得分情况

区市场监管局2020年度农贸市场综合改造项目绩效评分89.17分，级别为良。具体情况见下表：

2. 绩效指标完成情况分析

项目决策：标准分值21分，得分17分。主要扣分点系绩效指标明确性欠缺；预算编制科学性有待加强。

项目过程：标准分值16分，得分13分。主要扣分点系管理制度不健全，制度执行有效性欠缺。

项目产出：标准分值43分，得分40.67分。除受疫情影响，市指挥部将全市市场改造区级验收规定完成的时间推迟至9月底以及白玉丽红市场改造完成后处于停业状态外，项目单位较好完成改造项目目标任务。

项目效益：标准分值20分，得分18.5分。该项目的实施维护了农贸市场交易秩序，使购物环境更加干净整洁，有利于农贸市场的长期发展，具有良好的社会及可持续发展效益，社会公众满意度高。

3. 存在的问题

（1）预算编制方面：预算编制前期预判不足，科学性有待加强。根据市bat365官网登录下载_365bet开户娱乐_365bet真人平台以及市指挥部有关文件精神，区市场监管局制定《青山区农贸市场（菜市场）综合改造实施方案》，积极推动农贸市场改造项目。随着疫情的出现，市指挥部不断提高市场改造达标标准，各改造主体对改造经费的需求大幅度提高，超出最初估算。

（2）管理制度健全性以及执行有效性方面：单位虽制定了总的专项资金管理办法，但未针对农贸市场改造经费制定专项资金管理办法；对于以切换指标的形式划拨的资金，缺乏有效监管。

（3）项目单位在产出、效果指标设置不合理，多为定性指标且目标值描述较为笼统，缺乏考核性。

4. 相关建议

（1）预算编制要经过科学论证，保障预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。

（2）完善农贸市场改造资金管理办法，规范专项资金使用，坚持单独核算、专款专用，注重痕迹管理。加大专项资金管理力度，对项目事前、事中、事后资金实行全过程管理，保证项目内容逐一落实到位。

（3）建议合理设置绩效指标。对于本项目而言，效果指标，考虑对经济和社会效益的影响，增加评价指标是否有利于平抑物价、是否促进社会就业；此外，市民对市场升级改造的满意度，要根据抽样统计的技术，选择一定样本量的人群实质调查，获得相关数据。

（三）区水务局执法艇运行管理项目

1. 绩效评价得分情况

执法艇运行管理项目绩效综合评分 97 分，级别为优秀。具体情况见下表：

2. 绩效指标完成情况分析

项目决策指标由于绩效指标明确性及预算编制科学性有待加强存在扣分事项；项目过程指标均完成目标值；项目产出指标产出数量存在扣分事项；项目效益指标均完成目标值。

3. 存在的问题

（1）自评表订立的绩效指标中产出指标无法通过清晰、可衡量的指标值予以体现，考核性不强。

（2）预算的编制缺乏测算依据，经常性的项目但是预算较上一年度有较大波动，预算编制的科学性不够。

（3）根据水务和湖泊局提供的内河船舶航行日记、内河船舶轮机日记，工作内容记录过于简单，无法完全反映出航执法人员的全部工作内容。

4. 相关建议

（1）针对项目产出指标考核性不强的问题，需要根据项目的特点，制定可以通过数据进行考核的指标。如产出质量根据执勤的工作内容、工作区域的覆盖范围、非法采砂违法行为减少的次数等来反映。可以根据记录的接受报案或者联合行动命令时间到执法艇开始行动的反应时间来考核产出时效指标。

（2）针对预算缺乏测算依据的问题，需要按照执法艇一年预计执法航行次数、执法航段的长度、每公里油耗、一年维修保养花费等来计算执法艇项目的预算金额。

（3）针对工作日记记载内容过于简单的问题，需要将绩效指标需要考核的内容原始记录在工作日记中，可以将工作日记的记录情况作为对出勤人员的工作考核内容。

（四）区城建局花展项目

1. 绩效评价得分情况

区城建局花展项目绩效综合评分97分，级别为优秀。具体情况见下表：

2. 绩效指标完成情况分析

项目决策：标准分值21分，得分18分。主要扣分点系绩效指标明确性欠缺，扣1分；预算编制缺乏科学性，缺少编制测算标准及预算依据，扣2分；除此外，项目立项符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，立项程序规范，绩效目标较为合理，预算资金分配合理。

项目过程：标准分值14分，得分14分。资金到位及时，资金管理和项目管理较为规范。

项目产出：标准分值45分，得分45分。项目单位均较好完成项目目标任务。

项目效益：标准分值20分，得分20分，该项目丰富了市民的精神文化生活，提升了城市形象。

3. 存在的问题

（1）预算编制方法简单，预算编制准备不充分。预算编制作为预算管理最重要的一个环节，需要各部门和人员的积极参与，应该具有必要的严谨性和权威性。然而，目前单位预算编制基本上是由财务部门负责，编制时间紧，工作量大，财务人员无法调动各部门的参与积极性，对编制预算缺乏必要的调查研究，编制的预算比较随意，预算质量不高。花展项目作为部门经常性项目，历年申报项目预算仅编报项目名称、主要内容、预算金额，未编制测算标准及预算依据等内容。

（2）自评绩效目标不够具体明晰，缺少量化表述，部分绩效指标目标值的设定过低。

4. 相关建议

（1）预算编制在全面预算管理过程中起到基础性及核心作用，预算单位应当高度重视预算编制的科学性与合理性，及早动手准备预算编制工作，在编制前首先制定下年度工作计划与重点，业务部门根据下年计划充分调研经费需求，到财务部门了解以前年度经费执行情况，合理估算下一年度项目支出金额，认真填报项目申报书，合理确定项目支出的绩效目标及考评指标，财务部门做好相关政策的解读及经费合理性的审核把关工作，对于资金需要量较大的项目及早做好相关的专家咨询论证工作，保证项目申请合理，提高预算编制水平。

（2）绩效指标选定后，应参考历史数据、行业标准、计划标准等科学设定指标值。指标值的设定要在考虑可实现性的基础上，尽量从严、从高设定，以充分发挥绩效目标对预算编制执行的引导约束和控制作用。避免选用难以确定具体指标值、标准不明确或缺乏约束力的指标。

（五）区卫健局区疾控妇幼大楼建设项目

1. 绩效评价得分情况

2020年青山区疾控妇幼大楼建设项目绩效评价综合得分85.73分，项目评价等级为“良”。

2. 绩效指标完成情况分析

项目决策指标完成情况：标准分18.00分，评价得分15.00分，得分率83.33%。扣分项是绩效目标合理性、绩效指标明确性2项指标。

管理过程指标完成情况：标准分24.00分，评价得分18.00分，得分率75.00%。扣分项是抗疫特别国债资金管理制度建设健全性、工程项目管理制度健全性、工程项目管理制度执行有效性3项指标。

项目产出指标：标准分48.00分，评价得分42.73分，得分率89.02%。扣分项是土方开挖、底板浇筑、计划完成及时性3项指标。

项目效益指标：标准分10.00分，评价得分10.00分，得分率100.00%。

3. 存在的问题

（1）评价框架中的产出指标和效益指标未量化，满意度指标值未达到规定要求。产出数量指标仅明确了地下室出土立方数，未包含建筑面积等关键产出指标；社会效益指标为“疫后复工复产”，目标值为“大幅提升”，指标值设定与指标项之间相关性较弱。

（2）项目实际进度较计划进度延期。疾控妇幼大楼建设项目实际进度与计划进度滞后约20天左右。

（3）工程管理制度不健全。青山区卫生健康局未制定工程进度管理、质量管理、验收管理相关的制度，不利于工程项目进度与质量控制。

4. 相关建议

（1）制定科学合理的绩效目标，量化各项绩效指标。青山区卫生健康局在项目实施前应按照区级预算绩效目标，结合项目特点完善项目绩效年度各项指标内容，坚持“定量为常态、定性为例外”的原则，广泛采用定量指标，不能定量表述的，可以采用定性表述，但应当具有可衡量性。

（2）加强项目工期控制。该项目工程进度滞后时间较长，青山区卫生健康局对内部的影响因素应当及时总结，对外部的影响因素应当采取控制措施。

（3）青山区卫生健康局应完善工程项目管理制度，制定包括立项、设计、预算、资金管理、工程管理、合同管理、工程进度管理、质量管理、项目验收在内的全过程全方位的工程管理制度，完善项目控制标准和管理程序，为项目推进和实施建立规范化的管理基础。

（六）区卫健局新沟桥街社区卫生服务中心提档升级项目

1. 绩效评价得分情况

2020年度青山区新沟桥街社区卫生服务中心提档升级项目绩效评价综合得分89.94分，项目评价等级为“良”。

2. 绩效指标完成情况分析

项目决策指标完成情况：标准分18.00分，评价得分15.00分，得分率83.33%。扣分项是绩效目标的合理性、绩效指标明确性2项指标。

项目过程指标完成情况：标准分18.00分，评价得分13.00分，得分率72.22%。扣分项是抗疫特别国债资金管理制度健全性、工程项目管理制度健全性、工程项目管理制度执行有效性3项指标。

项目产出指标：标准分32.00分，评价得分31.94分，得分率99.81%。扣分项是设备安装完成率1项指标。

项目效益指标：标准分32.00分，评价得分30.00分，得分率93.75%。扣分项是日均门诊人次指标。

3. 存在的问题

（1）工程项目管理制度不完善。评价时发现，青山区卫生健康局制定的《工程管理暂行办法》主要是针对施工方、监理方在工程建设过程的约束性规定，没有明确本单位在工程项目中的管理内容、管理程序。

（2）未对绩效目标与指标进行统筹设置，且缺少可量化的社会经济效益指标。主要表现为:一是效率性指标量化程度不足，产出数量指标仅明确了房屋购置面积，未包含设备产出和房屋装饰工程产出；二是缺少可量化的预期效益指标，满意度指标也未量化。

（3）工程档案管理不完善。新沟桥提档升级项目建设完成后，在试运行前的初步验收过程中未保留书面验收记录。

4. 相关建议

（1）加强预算绩效管理工作。青山区卫生健康局在项目实施前应按照区级预算绩效目标，结合项目特点完善项目绩效年度各项指标内容，坚持“定量为常态、定性为例外”的原则，广泛采用定量指标，不能定量表述的，可以采用定性表述，但应当具有可衡量性。

（2）完善工程项目管理制度。建议按照行政事业单位内部控制规范的要求完善工程项目管理制度，制度内容至少应包含工程项目管理组织与职责分工、工程项目安全管理、工程项目前期管理、工程项目招标管理、工程项目进度管理、工程项目变更管理、工程项目验收管理、工程项目竣工财务决算管理、工程项目档案管理和工程项目监督管理。

（3）规范工程验收管理。工程项目在投入使用前应进行验收，并保留书面验收记录。

（七）区卫健局社区卫生服务中心发热门诊建设项目

1. 绩效评价得分情况

2020年度青山区社区卫生服务中心热门诊建设项目绩效评价综合得分92.00分，项目评价等级为“优”。

2. 绩效指标完成情况分析

项目决策指标完成情况：标准分18.00分，评价得分15.00分，得分率83.33%。扣分项是绩效目标合理性、绩效指标明确性2项指标。

管理过程指标完成情况：标准分18.00分，评价得分15.00分，得分率83.33%。扣分项是抗疫特别国债资金管理制度健全性、工程项目管理制度健全性2项指标。

项目产出指标：标准分52.00分，评价得分50.00分，得分率96.15%。扣分项是工程完工及时性1项指标。

项目效果指标：标准分12.00分，评价得分12.00分，得分率100.00%。

3. 存在的问题

（1）工程项目管理制度不健全。青山区卫生健康局制定的《工程管理暂行办法》主要是针对施工方、监理方在工程建设过程的约束性规定，没有明确本单位在工程项目中的管理内容、管理程序。

（2）评价框架中的产出指标和效益指标未量化，满意度指标值未达到规定要求。

（3）部分子项目工程逾期。评价时发现，红钢城社区卫生服务中心发热门诊建设项目施工合同约定计划工期45天，实际历时55天，项目未按计划工期完工。

4. 相关建议

（1）加强预算绩效管理工作。青山区卫生健康局在项目实施前应按照区级预算绩效目标，结合项目特点完善项目绩效年度各项指标内容，坚持“定量为常态、定性为例外”的原则，广泛采用定量指标，不能定量表述的，可以采用定性表述，但应当具有可衡量性。

（2）完善工程项目管理制度。建议按照行政事业单位内部控制规范的要求完善工程项目管理制度，制度内容至少应包含工程项目管理组织与职责分工、工程项目安全管理、工程项目前期管理、工程项目招标管理、工程项目进度管理、工程项目变更管理、工程项目验收管理、工程项目竣工财务决算管理、工程项目档案管理和工程项目监督管理。

（3）加强项目工期控制。由于发热门诊分散，实际工作中青山区卫生健康局把部分工程管理工作放到基层（单位），但更应该加强管理，应合理估计项目工期，既要有适度压力，也要符合客观实际，同时在项目实施过程中，青山区卫生健康局要严格按照项目进度计划控制项目工期，做好与项目相关方的沟通协调，通过参与项目管理加强对施工方、监理方的监管，整改效率低下的管理程序，确保项目按期完成。

（八）区卫健局市九医院传染病检测能力建设项目

1. 绩效评价得分情况

2020年市九医院传染病检测能力建设项目绩效评价综合得分85.57分，项目评价等级为“良”。

2. 绩效指标完成情况分析

项目决策指标完成情况：标准分15.00分，评价得分13.75分，得分率91.67%。扣分项是立项程序规范性1项指标。

管理过程指标完成情况：标准分21.00分，评价得分13.50分，得分率64.29%。扣分项是抗疫特别国债资金管理制度健全性、制度执行有效性、采购管理规范性3项指标。

项目产出指标：标准分45.00分，评价得分44.00分，得分率97.78%。扣分项是建设方施工现场检查控制1项指标。

项目效果指标：标准分19.00分，评价得分14.32分，得分率75.35%。扣分项是社会效益指标和满意度指标。

3. 存在的问题

（1）未制定项目计划。根据提供的项目资料，未见制定项目计划等相关的资料。

（2）项目负责人未按规定对施工现场进行检查。项目实施单位市九医院《基建办公室工作制度》规定：“项目相关人员应每天须到施工现场检查施工质量、工作进度，并收集有关资料，做好施工记录发现问题及时解决。”对传染病检测能力维修改造工程的相关资料进行检查，未发现项目负责人对施工现场进行检查的资料。目前本项目实施方九医院提供的主要为监理方和施工方的记录资料。

4. 相关建议

合理安排项目工程实施进度，进一步加强项目现场管理，完善项目管理资料。

（九）区卫健局市九医院升级改造（平战结合）项目

1. 绩效评价得分情况

2020年度市九医院升级改造（平战结合）项目绩效评价综合得分86.00分，项目评价等级为“良”。

2. 绩效指标完成情况分析

项目决策指标完成情况：标准分18.00分，评价得分15.00分，得分率83.33%。扣分项是绩效目标合理性、绩效指标的明确性2项指标。

项目过程指标完成情况：标准分24.00分，评价得分17.00分，得分率70.83%。扣分项是抗疫特别国债资金管理制度健全性、抗疫特别国债资金支付合规性、工程管理制度执行有效性、应急项目采购管理合规性4项指标。

项目产出指标：标准分38.00分，评价得分35.00分，得分率92.11%。扣分项是完成及时性1项指标。

项目效益指标：标准分20.00分，评价得分19.00分，得分率95.00%。扣分项是医疗及办公环境部分不满足要求1项指标。

3. 存在的问题

（1）评价框架中的产出指标和效益指标未量化，满意度指标值未达到规定要求。主要表现为:一是平战结合大楼项目预计的工期为729天，为跨年度长期项目，实施单位市九医院未根据项目特点按照年度细化项目绩效目标，科学的设置绩效指标体系。二是缺少可量化的预期效益指标，满意度指标未量化。

（2）工程延期开工。2020年11月13日中国一冶集团有限公司与市九医院签订平战结合大楼项目施工合同，合同中约定平战结合项目开工日为2021年1月1日，但项目实际开工日期为2020年5月20日，实际进度与计划进度滞后约140天左右。

4. 相关建议

（1）制定科学合理的绩效目标，量化各项绩效指标。市九医院在项目实施前应按照区级预算绩效目标，结合项目特点完善项目绩效年度各项指标内容，坚持“定量为常态、定性为例外”的原则，广泛采用定量指标，不能定量表述的，可以采用定性表述，但应当具有可衡量性。

（2）加强项目工期控制。该项目工程进度滞后时间较长，项目实施单位市九医院应对影响施工进度的因素进行分析和总结，对外部的影响应采取有效的控制措施，确保工程施工进度。

（十）区民政局“社区好味到”食堂建设项目

1. 绩效评价得分情况

2020年青山区民政局“社区好味到”大食堂建设经费项目绩效评价综合得分82.33 分，项目评价等级为“良”。

2. 绩效指标完成情况分析

项目决策指标完成情况：标准分20.00分，评价得分16.00分，得分率80.00%。扣分项是绩效目标合理性、绩效指标明确性2项指标。

管理过程指标完成情况：标准分20.00分，评价得分17.33分，得分率86.65%。扣分项是预算执行率、资金管理合规性2项指标。

项目产出指标：标准分40.00分，评价得分30.00分，得分率75.00%。扣分项是产出数量1项指标。

项目效果指标：标准分20.00分，评价得分19.00分，得分率95.00%。扣分项是可持续效益1项指标。

3. 存在的问题

（1）绩效目标设计待规范、不全面，未设置满意度指标、可持续发展指标和质量指标。

（2）预算执行率偏低。项目2020年预算执行率83.33%，未达到95.00%的目标值。

（3）产出数量不达标。如2020年计划发放3家食堂建设补贴，实际发放1家食堂建设补贴；2020年计划发放17家食堂水电补贴，实际发放13家食堂水电补贴。

4. 相关建议

（1）严格项目支出绩效目标、绩效指标编制程序。绩效目标、绩效指标是工作业绩考核和绩效评价的关键依据，指导其编制的一般原则是不低于行业平均水平、不低于过去已经达到的水平、不低于工作目标已经确定的水平。在编制程序上，绩效管理部门应加强审核，单位决策层应严格审定，以保证绩效指标设置的严谨性。

（2）加强预算编制，确保项目支出编制真实反映实际需求。预算执行过程中及时跟踪监控项目的执行情况，严格按照项目进度均衡控制和支付资金。

二、部门整体支出

（一）区市场监管局

1. 绩效评价得分情况

2020年度区市场监管局部门整体支出评价得分89.20分，级别为良。具体情况见下表：

2. 绩效指标完成情况分析

运行成本：标准分9分，得分7.70分。主要扣分点系项目经费变动率较高，扣1.30分。主要原因为本年度项目经费包含因突发事件和特殊情况年初未列入预算而必须开支的经费，同比上年度增加较多导致。

管理效率：标准分23分，得分16.50分，主要扣分点系部门战略规范相符性与区政府战略的匹配性不足，扣1.5分；绩效目标不够具体明晰，缺少量化表述，扣1分；预算编制科学性不足扣1分；绩效管理规范性存在绩效自评表指标设置考核性不强，扣1分；内控制度有效性以及其他业务管理有效性存在业务科室与财务科室关于项目信息共享不及时的现象，分别扣1分。

履职效能：标准分32分，得分31分。履职效能实现程度较好。

可持续发展能力：标准分18分，得分16分。体制机制改革以及具备足够的人才支撑部门可持续发展。

社会效益、服务对象满意度均达到预期目标值。

3. 存在的问题

（1）预算编制方面的问题：部门预算与决算差异较大，部门实际支出中包含因突发事件和特殊情况没有列入预算而必须开支的经费，编制部门预算时要保持预见性，提高预算编制的科学性。

（2）预算绩效管理方面的问题：区市场监管局绩效考核执行流程程序规范，绩效管理过程执行完整。但针对具体项目的绩效管理执行不到位，如绩效自评指标设置考核性不强，绩效自评目标不够具体明晰，缺少量化表述。

（3）业务管理方面：项目实施部门与财务部门信息不对称，许多数据多头负责，各种业务信息没有与财务部门得到及时共享传递。

4. 相关建议

（1）预算编制是预算执行的基础，要着力在预算编制和预算执行有效衔接上下功夫，结合该部门年度的发展规划、职责和任务科学合理地编制部门预算。

（2）调整部门内部绩效管理工作小组结构，组建以区局领导为首，以具体业务处室为核心，以财务部门为辅助的绩效管理工作小组。以局机关领导为首，可以有效督促各处室工作进程，缓解各处室责任推卸产生的矛盾。以具体业务处室为核心，便于了解项目过程和结果，对项目绩效指标设计、指标值设置等提供更准确的数据和依据。以财务部门为辅助便于提供项目资金使用情况，明确项目资金主要使用方向，指引项目考核重点方向。

（3）加强支出管理，提升项目效益：各科室负责人要积极主动与财务处及相关职能部门联系，在资金预算申请和使用方面尽可能的进行匹配、归集，用于核实各项目资金真实使用情况，便于下一年度项目资金预算申请数据的预测，降低项目资金使用缺口或结余等情况发生，有利于提高国家财政资金使用效率。

（二）区水务和湖泊局

1. 绩效评价得分情况

2020年度区水务和湖泊局部门整体支出绩效综合评分89.53分，级别为良。具体情况见下表：

2. 绩效指标完成情况分析

运行成本指标由于2020年的基本支出及项目支出较2019年有较大的变动，导致运行成本指标未达到预期目标值。管理效率指标中战略管理规划不清晰及预算编制科学性由于预算内容与决算项目内容调整较大存在扣分项。履职效能指标由于执行的水务工程项目与预期有偏离存在扣分项，社会效益指标、可持续发展能力、服务对象满意度均达到预期目标值。

3. 存在的问题

（1）水务与湖泊局仅对期初编制预算时的项目支出进行了绩效指标设定、考核及自评，未对预算调整涉及的项目支出进行绩效指标设定、考核及自评。

（2）根据现有的项目台账，无法实时反映工程项目的款项支付进度及对应的工程形象进度。

（3）水务和湖泊局部门间信息不对称，许多数据多头负责，各种业务信息没有得到及时共享传递。

4. 相关建议

（1）完善绩效自评工作，调整预算时，对新增的项目设置自评指标，年底对所有项目支出进行绩效自评。

（2）需要完善工程项目的管理台账内容，及时更新，需实时反映工程项目的款项支付进度及对应的工程形象进度。

（3）加强部门之间的数据共享，对同一个项目，财务部门和业务部门需要及时沟通，准确把握项目建设的时间节点。

（三）区民政局

1. 绩效评价得分情况

2020年度区民政局部门整体支出绩效评价综合得分90.65分，经对民政局2020年部门支出的实施情况进行系统分析和综合评价，评价等级为“优”。

2. 绩效指标完成情况分析

决策指标完成情况：标准分6.00分，评价得分3.50分，得分率58.33%。扣分项为绩效目标合理性指标中的符合部门制定的中长期实施规划项、绩效指标明确性指标。

过程指标完成情况：标准分25.00分，评价得分20.79分，得分率83.16%。扣分项是预算编制与调整中的项目支出预算调整率指标、预算支出中的项目支出预算执行率指标、资金管理的合规性指标。

产出指标完成情况：标准分53.00分，评价得分51.36分，得分率96.91%。扣分项是产出数量中的每千名老人拥有养老床位数指标和享受居家养老服务老人人数指标。

效果指标完成情况：标准分16.00分，评价得分15.00分，得分率93.75%。

3. 存在的问题

（1）未能对绩效目标与指标进行统筹设置，效率性指标量化值设置依据不足，且缺少可量化的社会效益指标。一是未将部门的工作任务细化分解为具体的绩效指标。二是部分项目绩效评价要点不够清晰，缺少可量化的预期社会效益指标。三是绩效指标与年度任务数不对应，部分项目未编制绩效目标。

（2）资金支付与管理不合要求，主要是未监督部分调拨资金的使用情况。

4. 相关建议

（1）严格项目支出绩效目标、绩效指标编制程序。绩效目标、绩效指标是工作业绩考核和绩效评价的关键依据，指导其编制的一般原则是不低于行业平均水平、不低于过去已经达到的水平、不低于工作目标已经确定的水平。在编制程序上，青山区民政局应加强审核，以保证绩效指标设置的严谨性。

（2）在调拨资金的管理上，要建立动态分析管理机制，提高项目监管主动性。一方面要建立重点项目实施过程的反馈机制，依托相关民政信息平台，加大对重点部门、重点项目的监控力度，并建立对重点项目实施情况按月度上报机制，及时督促相关地区对政策的落地执行，提高对项目的整体把控能力。另一方面要主动下基层进行抽查和检查，强化对基层单位和“微权力”的管理监督。