2018年度武汉市青山区财政局部门决算

　　2019年10月30日

　　目    录

　　第一部分  武汉市青山区财政局概况

　　一、部门主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　三、部门人员构成

　　第二部分  武汉市青山区财政局2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表（表1）

　　二、收入决算表（表2）

　　三、支出决算表（表3）

　　四、财政拨款收入支出决算总表（表4）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表（表5）

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（表6）

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（表7）

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（表8）

　　第三部分  武汉市青山区财政局2018年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　九、关于2018年度预算绩效情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第四部分  2018年重点工作完成情况

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  武汉市青山区财政局概况

　　一、部门主要职能

　　1、拟定和执行全区财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测区域经济形势，参与制定各项区域经济制度和办法，提出运用财政政策实施区域经济调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财政制度和办法。

　　2、承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。受区bat365官网登录下载_365bet开户娱乐_365bet真人平台委托，向区人民代表大会报告区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告区级调整预算。制定经费开支标准、定额。负责审核批复区直部门（单位）的年度预算。

　　3、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。制定并执行国库管理制度、国库集中收付管理制度，指导和监督区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定全区政府采购监督管理办法，并负责组织实施和监督管理。负责制定全区财政信息化建设规划。

　　4、贯彻执行行政事业单位国有资产管理制度，并制定相应的财务管理办法，按规定管理行政事业单位国有资产。根据区bat365官网登录下载_365bet开户娱乐_365bet真人平台授权，依照法律、法规履行出资人职责，监管区属企业、实行企业化管理的事业单位国有资产。

　　5、拟定和执行地方政府债务管理的制度和政策，统一管理地方政府债务。按规定负责地方政府债券的使用、管理和监督。负责地方性融资担保机构的财务监管。

　　6、监督检查财税及国有资产管理法律、法规、规章、政策的执行，反映财政收支管理及国有资产管理中的重大问题，提出加强管理的政策建议。负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为；执行国家会计法律、法规、会计准则及会计制度；承担全区会计从业资格管理工作。承办上级交办的其他事项。

　　二、部门单位构成

　　从决算单位构成来看，武汉市青山区财政局部门决算由纳入独立核算的单位本级决算和7个下属单位决算组成。其中：行政单位1、参照公务员法管理事业单位4个、全额拨款事业单位3个。

　　纳入武汉市青山区财政局2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

　　1.青山区国库收付中心

　　2.青山区预算编审中心

　　3.青山区预算外资金管理办公室

　　4.青山区政府采购办公室

　　5.青山区资产收益征收中心

　　6.青山区财政信息中心

　　7.青山区投资评审中心

　　三、部门人员构成

　　武汉市青山区财政局总编制人数55人，其中：行政编制24人，事业编制31人(其中：参照公务员法管理19人)。在职实有人数48人，其中：行政21人，事业27人(其中：参照公务员法管理18人)。

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　武汉市青山区财政局2018年度部门决算表详见附表1－8

　　第三部分  武汉市青山区财政局2018年度部门决算情况说明

　　一、2018年度收入支出决算总体情况说明

　　2018年度收、支总计2,116.8万元。与2017年相比，收、支总计各减少94.2万元，下降4.26%，主要原因是退休人员工资由社保基金发放，经费减少。

　　二、2018年度收入决算情况说明

　　2018年度本年收入合计2,116.8万元。其中：财政拨款收入2,116.8万元，占本年收入100.00%；上级补助收入0万元，占本年收入0.00%；事业收入0万元，占本年收入0.00%；经营收入0万元，占本年收入0.00%；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0.00%；其他收入0万元，占本年收入0.00%。

　　三、2018年度支出决算情况说明

　　2018年度本年支出合计2,116.8万元。其中：基本支出1,268.88万元，占本年支出59.94%；项目支出847.92万元，占本年支出40.06%；上缴上级支出0万元，占本年支出0.00%；经营支出0万元，占本年支出0.00%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0.00%。

　　四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2018年度财政拨款收、支总计2,116.8万元。与2017年相比，收、支总计各减少94.2万元，下降4.26%，主要原因是退休人员工资由社保基金发放，经费减少。

　　五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况。

　　2018年度财政拨款支出总计2,116.8万元。与2017年相比，收、支总计各减少94.2万元，下降4.26%，主要原因是退休人员工资由社保基金发放，经费减少。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况。

　　2018年度财政拨款支出2,116.8万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1,836.92万元，占86.78 %；社会保障和就业支出99.52万元，占4.70%；医疗卫生与计划生育支出72.25万元，占3.41%；住房保障支出108.11万元，占5.11%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况。

　　2018年一般公共预算财政拨款支出年度预算为2,116.8万元(包括年初部门预算、基本建设等专项资金、上级下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金等)，支出决算为2,116.8万元，完成年度预算的100%。其中：基本支出1,268.88万元，项目支出847.92万元。项目支出主要用于财政审计业务支付140万元，对全区各部门预算项目支出进行了评价，对财政性投资项目招标标底及财政专项建设项目等进行了检查或审查，主要成效是节约了财政资金，提高资金使用效益；财政信息化建设支付130万元，主要用于区财政信息化系统维护、服务及信息化系统设备更新，保障财政信息系统稳定运行，确保了全区支付系统网络运行畅通；办公楼物业管理、办公楼维修等经费158万元，主要用于本部门机关大楼的物业管理、运行维护、维修改造等，保证机关工作及后勤工作正常运转；财政与政务公开工作经费21万元，主要用于政务公开点补助、设备更新、网站维护、宣传等，完成了全年财政与编制公开的各项工作任务；财政专项事业费398.92万元，用于预算编审、科教文卫、社会保障、财政国库、会计检查、国资管理及绩效评价、金融招商、精准扶贫、财经法律工作，支持全区各部门单位预算、决算、社会保障等工作的顺利进行，促进了财政各项事业的发展。

　　1.一般公共服务支出(类)。年度预算为1,836.92万元，支出决算为1,836.92万元，完成年度预算的100%。

　　2.社会保障和就业支出(类)。年度预算为99.52万元，支出决算为99.52万元，完成年度预算的100%。

　　3.医疗卫生与计划生育支出(类)。年度预算为72.25万元，支出决算为72.25万元，完成年度预算的100%。

　　4.住房保障支出(类)。年度预算为108.11万元，支出决算为108.11万元，完成年度预算的100%。

　　六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,268.88万元，其中，人员经费1,196.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费72.51万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、 租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、 税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、其他资本性支出、企业政策性补贴、事业单位补贴、其他对企事业单位的补贴。

　　七、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一)“三公”经费的单位范围

　　武汉市青山区财政局有一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费的单位包括武汉市青山区财政局本级及下属1个行政单位、4个参公事业单位、3个全额拨款事业单位。

　　(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2018年度“三公”经费财政拨款年度预算数为0万元，支出决算为0万元，为预算的0%，其中：

　　1.因公出国(境)费用支出决算为0万元，为预算的0%。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算的0%；其中：

　　(1)公务用车购置费0万元，为预算的0%。

　　(2)公务用车运行维护费0万元，为预算的0%。

　　3.公务接待费支出决算为0万元，为预算的0%，主要原因是贯彻执行国家“八项规定”、“六项禁令”等规定的精神，严格控制接待费用，2018年未发生接待费。

　　八、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

　　武汉市青山区财政局本年度无政府性基金预算财政拨款收支。

　　九、关于2017年度预算绩效情况说明

　　(一)预算绩效管理工作开展情况

　　根据财政预算管理要求，武汉市青山区财政局组织对2018年度预算支出开展绩效自评，对专项资金的使用情况进行了评价，其中：项目支出2个，涉及资金472.7万元。

　　1、财政评寂审费全年预算数140万元，执行数为140万元，完成预算的100%，主要产出和效果：一是全年完成全区工程审计数量为59个；二是对所有应审计的建设项目均组织了审计工作并验收。工程审计覆盖率为100%；三是按照季度对应审计项目组织了审计；四是2018年审计机构合计的审计金额为54408.91万元，审减金额为2040.04万元，审减金额占送审金额比率为3.75%，有效控制财政投资成本；五是财政基本建设投资项目的预算计决算更规范，为建设单位在今后的预算及决算编制工作提供了帮助和指导，项目结果具有可持续性的影响。

　　2、财政事业经费全年预算数332.7万元，执行数332.7万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是完成全年财政收入目标；二是提高全区财政信息化水平，保证财政信息化系统运行安全；三是及时完成财政支付结算业务；四是主要是为完成组织财政收入、财政预算编审、财政信息化建设与维护工作及财政局后勤保障等工作，项目具有可持续性。

　　（二）绩效评价结果

　　武汉市青山区青山区财政局在部门决算中增加项目支出绩效评价，从绩效评价情况来看，项目支出较好地发挥了效益。

　　十、2018年度其他重要事项的情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况。

　　2018年度武汉市青山区财政局(含参照公务员法管理的事业单位)机关运行经费支出72.51万元，比2017年增加29.91万元，增长70.37%，主要原因是公务人员车改补贴纳入机关运行经费核算。

　　(二)政府采购支出情况。

　　2018年度武汉市青山区财政局政府采购支出总额121万元，其中：政府采购货物支出12万元、政府采购服务支出109万元。授予中小微企业合同金额12万元，占政府采购支出总额的9.92%，其中：授予中小微企业合同金额12万元，占政府采购支出总额的9.92%。

　　(三)国有资产占用情况。

　　截至2018年12月31日，武汉市青山区财政局共有车辆0辆，单位价值50 万元（含）以上通用设备0台（套），单价100 万元（含）以上专用设备0台（套）。

　　第四部分  2018年重点工作完成情况

　　第五部分  名词解释

　　(一)财政拨款收入：指单位从本级财政部门取得的财政拨款。

　　(二)上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　(三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

　　(四)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　(五)其他收入：单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

　　(六)用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

　　(七)年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　(八)各支出功能分类科目(到项级)

　　1．一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　2. 一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　3.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项):反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医疗室等附属事业单位。

　　4.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款) 行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　5.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项)：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

　　6.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)公务员医疗补助(项)：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

　　7.医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款) 其他医疗保障支出(项)：反映其他用于医疗保障方面的支出。

　　8.住房保障支出(类)住房保障支出(款)住房公积金(项)：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　9.住房保障支出(类)住房保障支出(款)提租补贴：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

　　(九)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

　　(十)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　(十一)基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　(十二)项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

　　(十三)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　(十四)“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

　　(十五)机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、委托业务费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　(十六)各单位其他专用名词解释。

　　附件：

　　2018年度财政评审费绩效自评报告

　　根据《区财政局关于开展2018年度区级财政支出绩效自评工作的通知》（青财预〔2019〕190号）要求，青山区财政局（以下简称“区财政局”）对2018年财政事业经费项目开展了绩效自评。

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　1、项目立项目的

　　根据财政部《基本建设财务管理规定》、武汉市财政局《武汉市基本建设拨款管理暂行办法》和青山区bat365官网登录下载_365bet开户娱乐_365bet真人平台《青山区政府投资项目审计实施办法》文件要求，为加强基本建设资金管理，规范基本建设管理工作程序，提高财政资金使用效率和财政投资效率，区财政局结合实际情况制定了《青山区基本建设资金管理暂行办法》。办法规定由青山区政府采购办公室通过公开招标方式建立审计机构库，中标的审计机构负责青山区基本建设工程预、决算审计。其中，单项工程金额达到50万元以上的工程预算、决算必须报送审计机构审计。2018年区财政局通过招投标的方式选定武汉宏宇建设工程咨询有限公司负责2018年全年的审计工作。

　　2、年度绩效目标

　　（1）产出目标

　　①数量指标

　　工程审计项目数量，目标值为40个，为审计的财政基本建设投资项目个数。

　　②质量指标

　　工程审计覆盖率，目标值100%，为实际审计项目数量占按《青山区基本建设资金管理暂行办法》文件标准要求应审计项目数量的比率。

　　③时效指标

　　按时组织项目审计，目标值按季度组织，结合项目工程的实际情况，区财政局按照文件要求按季度组织审计工作。

　　效益目标

　　①社会效益

　　提升财政投资项目预（决）算规范性，目标值为提升。

　　②经济效益

　　有效控制财政投资成本，目标值为节省财政基本建设资金。

　　③可持续影响

　　项目具有可持续性，目标值为可持续，区财政局每年按照相关文件精神开展财政基本建设建设投资项目审计工作，财政评审费项目具有可持续性。

　　④满意度指标

　　财政局对审计机构的满意程度，目标值为满意。

　　（二）项目资金情况

　　财政局评审费项目是常年性项目，2018年获得区财政局财政批复资金为140万元，实际审批拨付资金为140万元，2018年实际支出140万元，执行率为100%。

　　二、绩效自评工作开展情况

　　（一）前期准备

　　1、2019年初，区财政局对2018年度财政事业经费使用情况进行了认真总结，并形成文字材料。

　　2、2019年6月，根据区级财政支出绩效自评工作的通知要求，启动2018年度财政事业经费绩效自评工作。

　　 （二）组织实施

　　 1、成立以办公室为主的绩效自评小组。

　　 2、拟定组织实施、评价指标体系等具体评价工作方案。

　　 3、开展工作访谈，收集相关的财务、管理、产出、效果等资料。

　　 （三）分析评价

　　  1、分析收集的资料并形成结论。

　　  2、撰写绩效自评报告。

　　  3、上报绩效自评报告并建立备查档案。

　　三、绩效目标完成情况分析

　　（一）资金投入情况分析

　　1、项目资金到位情况分析

　　区财政局批复2018年财政评审经费140万元，实际审批拨付140万元，资金到位率100%。

　　2、项目资金执行情况分析

　　2018年财政评审工作经费实际支出140万元，分别支付2017年第四季度审计费用及2018年前三季度审计费用。预算执行率为100%。

　　3、项目资金管理情况分析

　　项目资金的使用及管理遵照《武汉青山区财政局财务管理制度》执行；项目资金按支出功能分类科目核算；项目资金使用符合项目预算批复规定的用途；项目资金的拨付有完整的审批程序和手续，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况和违反其他国家财经法规和财务管理制度的情况。

　　（二）绩效目标完成情况分析

　　1、产出指标完成情况分析（满分40分，得分40分）

　　（1）数量指标（满分15分，得分15分）

　　工程审计项目数量，目标值为40个。根据区财政局《武汉市青山区政府投资建设工程已完成复核计费一览表》，截止到复核完成日，2018年全区工程审计数量为59个，达到目标值，满分15分，得分15分。

　　（2）质量指标（满分15分，得分15分）

　　工程审计覆盖率，目标值100%。《青山区基本建设资金管理暂行办法》和《青山区基本建设资金管理办法补充规定》文件要求，单项财政基本建设投资项目预算金额达到50万元以上的，该工程的预算和决算应由区财政局聘请审计机构对该项目进行预算和决算审计，并最终作为财务决算依据。根据区财政局《武汉市青山区政府投资建设工程已完成复核计费一览表》，财政局对所有应审计的建设项目均组织了审计工作并验收。工程审计覆盖率为100%，实现目标值，满分15分，得分15分。

　　（3）时效指标（满分10分，得分10分）

　　按时组织项目审计，目标值按季度组织。根据《青山区基本建设资金管理暂行办法》规定，区财政局应委托工程咨询机构对单项财政基本建设投资预算金额达到50万元以上的项目的预算和决算进行审计复核，并以此作为财务决算依据。2018年区财政局按照季度对应审计项目组织了审计，实现目标值，满分10分，得分10分。

　　2、效益指标完成情况分析（满分40分，得分36分）

　　（1）社会效益（满分10分，得分8分）

　　提升财政投资项目预（决）算规范性，目标值为提升。通过财政局组织审计机构对单项财政基本建设投资预算金额达到50万元以上的项目的预算和决算进行审计，对被审计机构出具的预算及决算报告结合实际情况按照行业标准重新计算核实并最终形成预、决算结果，在一定程度上提升了财政基本建设投资项目的预算和决算的规范性，有一定的社会效益。但区财政局对审计工作的质量抽查有待进一步加强完善，规范财政投资项目预（决）算还有提升空间。满分10分，得分8分。

　　（2）经济效益（满分10分，得分10分）

　　有效控制财政投资成本，目标值为节省财政基本建设资金。根据区财政局《武汉市青山区政府投资建设工程已完成复核计费一览表》，2018年审计机构合计的审计金额为54408.91万元，审减金额为2040.04万元，审减金额占送审金额比率为3.75%。节省的财政资金金额为2040.04万元，资金节约率为3.75%，实现了一定的经济效益。满分10分，得分10分。

　　（3）可持续性指标（满分10分，得分10分）

　　项目具有可持续性，目标值可持续。区财政局每年按照相关文件精神组织财政基本建设投资项目审计工作，财政评审费项目具有可持续性。审计工作开展后，财政基本建设投资项目的预算计决算更规范，为建设单位在今后的预算及决算编制工作提供了帮助和指导，项目结果具有可持续性的影响。满分10分，得分10分。

　　（4）满意度指标（满分10分，得分8分）

　　财政局对审计机构的满意程度，目标值为满意。根据2018年区财政局对武汉宏宇工程建设咨询有限公司的审计工作成果的验收情况，审计机构完成了应审计项目，节省了2040.04万元财政资金，区财政局对审计机构的审计工作开展情况比较满意。但在今后的工作中，有必要进一步加强被审计单位对审计机构工作开展情况的反馈信息收集，满分10分，得分8分。

　　四、绩效自评结果拟应用情况

　　（一）下一步改进措施

　　1、项目整改措施

　　（1）制定审计工作考核评价机制

　　在今后的审计工作中，制定审计工作考核评价机制和质量验收标准，健全审计工作质量的验收检查体系。同时建立常态检查机制，保证各项监督管理制度和质量验收体系落实到位，必要时区财政局另聘请一家审计机构，对委托审计机构出具的预、决算报告进行随机抽查审核。接受委托的审计机构需要按照计划要求组织审计工作，并及时汇报项目进展情况，项目完成后要及时提交验收申请报告，由财政局根据工作质量验收标准组织验收，明确验收意见，定期收集被审计单位的意见反馈并留底存档，作为后续审计服务机构选择的依据。

　　（2）加强档案资料管理

　　加强项目档案管理。根据《青山区财政局基本建设资金管理内部职能分工》要求，经济建设科应对财政基本建设投资项目相关资料包括工程项目审批、立项、可行性方案、环评资料、工程招投标、质量监管、资金安排、拨付、工程预、算审计报告等整理归档。

　　规范招投标资料整理归档。按照制度要求做好第三方审计机构招标全过程资料的整理归档。

　　2、绩效指标调整内容

　　项目年初未设置绩效指标，在今后的绩效指标编制中，结合每年年初的年度工作计划和往年工作实际完成情况，科学合理地设置完整的绩效目标考核指标体系，如设置“提升财政投资项目预（决）算规范性”、“有效控制财政投资成本”等指标反映财政基本建设投资项目审计工作的社会效益和经济效益。同时对相关指标进行细化、量化，既可以作为全年工作的指导方向，又能够为后期考核提供依据。

　　（二）拟与预算安排相结合情况

　　本次项目支出绩效自评结果将作为完善预算编制、改进预算管理的重要参考依据。区财政局将组织开展绩效自评结果应用，强化预算绩效管理理念、加强资金和业务管理水平、合理配置公共资源、提高资金使用效益。

　　（三）拟公开情况

　　区财政局将根据上级主管部门及有关部门要求，上报本次绩效自评报告及结果应用情况。同时，拟将绩效自评报告随部门预决算一并在区财政局官方网站上向社会公开。

　　五、2018年度财政评审费项目绩效自评表

　　2018年度财政事业经费项目绩效自评报告

　　根据《区财政局关于开展2018年度区级财政支出绩效自评工作的通知》（青财预〔2019〕190号）要求，青山区财政局（以下简称“区财政局”）对2018年财政事业经费项目开展了绩效自评。

　　三、基本情况

　　（一）项目概况

　　1、项目立项目的

　　区财政局主要负责管理区级各项财政收支。按照法律法规授权，提出地方性税种的开征、税目税率调整及减免建议。按分工负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。组织制定国库管理制度、国库集中收付管理制度，指导和监督区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定全区政府采购监管办法和制度，并负责组织实施和监督管理。

　　财政事业经费项目主要是为完成组织财政收入、财政预算编审、财政信息化建设与维护工作及财政局后勤保障。

　　2、年度绩效目标

　　（1）产出目标

　　①数量指标

　　新增及维护软件系统数量，目标值5套。

　　财政支付结算业务完成率，目标值100%。

　　②质量指标

　　获得档案工作综合考评荣誉，目标值为获得省特级单位荣誉。

　　新增及维护软件验收合格率，目标值100%。

　　办公楼维修工程验收合格率，目标值100%。

　　③时效指标

　　财政支付结算及时完成，目标值及时。

　　（5）效益目标

　　①社会效益

　　提高全局档案工作规范性，目标值提高。

　　提高全区财政信息化水平，目标值提高。

　　改善办公环境，目标值改善。

　　②可持续影响

　　项目具有可持续性，目标值可持续。

　　③服务对象满意度

　　对第三方机构服务满意度，目标值满意。

　　（二）项目资金情况

　　财政事业经费项目是常年性项目，2018年获得区财政局财政批复资金为332.7万元，实际拨付资金为332.7万元，2018年实际支出332.7万元，执行率为100%。

　　二、绩效自评工作开展情况

　　（一）前期准备

　　1、2019年初，区财政局对2018年度财政事业经费使用情况进行了认真总结，并形成文字材料。

　　2、2019年6月，根据区级财政支出绩效自评工作的通知要求，启动2018年度财政事业经费绩效自评工作。

　　（二）组织实施 1、成立以办公室为主的绩效自评小组。 2、拟定组织实施、评价指标体系等具体评价工作方案。 3、开展工作访谈，收集相关的财务、管理、产出、效果等资料。

　　（三）分析评价 1、分析收集的资料并形成结论。 2、撰写绩效自评报告。 3、上报绩效自评报告并建立备查档案。

　　三、绩效目标完成情况分析

　　（一）资金投入情况分析

　　1、项目资金到位情况分析

　　根据《区财政局关于批复武汉市青山区财政局2018年部门预算的函》（青财预函〔2018〕22号），区财政局批复2018年财政事业经费项目332.7万元，实际拨付332.7万元，资金到位率100%。

　　2、项目资金执行情况分析

　　2018年财政事业经费实际支出332.7万元，预算执行率为100%。项目资金管理情况分析

　　3、项目资金的使用及管理遵照《青山区财政局收入支出管理制度》和《青山区区属部门单位政府采购工作规程》等制度执行；项目资金按支出功能分类科目核算；项目资金使用符合项目预算批复规定的用途；项目资金的拨付有完整的审批程序和手续，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况和违反其他国家财经法规和财务管理制度的情况。

　　（二）绩效目标完成情况分析

　　1、产出指标完成情况分析（满分40分，得分40分）

　　（1）数量指标（满分12分，得分12分）

　　新增及维护软件系统数量，目标值5套。根据项目资金支出明细、财务凭证及相关项目合同，区财政局新增2套软件：武汉市青山区政府电子化采购综合管理系统、青山区财源建设信息共享平台；完成原有3套软件维护：E财部门预算管理系统v1.0维护、决算系统维护、OA软件维护。新增及维护软件系统共计5套，达到目标值，满分6分，得分6分。

　　财政支付结算业务完成率，目标值100%。根据《青山支行代理财政业务计费情况说明》，区财政局2018年完成财政支付结算业务共计92221笔，其中同城业务91318笔，异地业务903笔，100%完成财政支付结算业务，达到目标值，满分6分，得分6分。

　　（2）质量指标（满分22分，得分22分）

　　获得档案工作综合考评荣誉，目标值为获得省特级单位荣誉。根据《关于2017年度全区档案工作目标管理达标先进单位的通报》（青档[2018]2号），区财政局在2017年度档案工作综合考评中获得省特级单位荣誉，达到目标值，满分10分，得分10分。

　　新增及维护软件验收合格率，目标值100%。青山区财政局新增2套软件武汉市青山区政府电子化采购综合管理系统、青山区财源建设信息共享平台经验收合格后投入使用，系统运行正常。原有3套软件维护后验收合格，E财部门预算管理系统v1.0维护、决算系统维护、OA软件维护均处于正常使用，新增及维护软件验收合格率100%，达到目标值，满分6分，得分6分。

　　办公楼维修工程验收合格率，目标值100%。根据工程竣工验收单，青山区财政局11楼新安窗户、食堂后续维修、水箱屋面防水、13楼机房维修工程质量符合规范要求，验收合格，达到目标值，满分6分，得分6分。

　　（3）时效指标（满分6分，得分6分）

　　财政支付结算业务及时完成，目标值及时。区财政局2018年完成财政支付结算业务共计92221笔，其中同城业务91318笔，异地业务903笔，财政支付结算业务均及时完成，达到目标值，满分6分，得分6分。

　　2、效益指标完成情况分析（满分40分，得分39分）

　　（1）社会效益（满分20分，得分19分）

　　提高全局档案工作规范性，目标值为提高。区财政局在2017年度档案工作综合考评中获得省特级单位荣誉，该荣誉的获得将激励单位职工在档案工作中的积极性，进一步提高全局档案工作规范性，达到目标值，满分10分，得分10分。

　　提高全区财政信息化水平，目标值为提高。在搭建完成了青山区财源建设信息共享平台的基础上，与青山区税务部门签订了涉税信息保密协议，每月初第一时间掌握税务信息，第一时间分析研判青山区财政收支完成情况，为区领导第一时间掌握了解青山区财源建设工作信息提供了充足保障，财源建设工作精细化水平显着提高。青山区政府电子化采购综合管理系统也提高了全区政府采购的电子化水平。原有3套软件E财部门预算管理系统v1.0维护、决算系统维护、OA软件维护使用进一步提升了财政系统的办公效率。新增及维护软件系统的投入使用提高了全区财政信息化水平，达到目标值，满分5分，得分5分。

　　改善办公环境，目标值为改善。财政局通过第三方物业服务机构对办公楼进行安保、清洁服务，并对办公楼进行了部分维修，购置了电脑、打印机等办公设备，在一定程度上改善了办公环境，但部分设施设备较为陈旧，仍需继续改善，满分5分，得分4分。

　　（2）可持续影响（满分10分，得分10分）

　　项目具有可持续性，目标值可持续。财政事业经费项目主要是为完成组织财政收入、财政预算编审、财政信息化建设与维护工作及财政局后勤保障等工作，项目具有可持续性，达到目标值，满分10分，得分10分。

　　（3）服务对象满意度（满分10分，得分10分）

　　对第三方机构服务满意度，目标值满意。根据对单位职工的访谈调查，职工对银行、物业公司、软件公司等第三方机构的服务满意，银行能够及时结算，物业公司改善了办公环境，软件公司服务响应及时，提升了公司的业务能力，职工对第三方机构服务满意，达到目标值，满分10分，得分10分。

　　四、绩效自评结果拟应用情况

　　（一）下一步改进措施

　　1、项目整改措施

　　（1）建立专项资金管理办法

　　专项资金应实行“专项管理、专户储存、专账核算、专项使用”。财政事业经费项目未建立专项资金管理办法，未对项目资金用途作出详细的规定，不便于考察项目资金使用和项目批复内容是否匹配，也不利于结合预算编制的绩效目标考核预算资金使用的产出效果，在今后的工作中应建立专项资金管理办法，对项目资金用途作出更加具体的规定，保证资金专款专用，有利于提升资金使用效益。

　　2、绩效指标调整内容

　　项目年初未设定绩效指标，在今后的绩效指标编制中，可设置“财政支付结算业务完成率” 、“改善办公环境”、“对第三方机构服务满意度”等常态指标，并结合项目年度实际情况科学合理的设置个性化指标。

　　（二）拟与预算安排相结合情况

　　本次项目支出绩效自评结果将作为完善预算编制、改进预算管理的重要参考依据。区财政局将组织开展绩效自评结果应用，强化预算绩效管理理念、加强资金和业务管理水平、合理配置公共资源、提高资金使用效益。

　　（三）拟公开情况

　　区财政局将根据上级主管部门及有关部门要求，上报本次绩效自评报告及结果应用情况。同时，拟将绩效自评报告随部门预决算一并在区财政局官方网站上向社会公开。

　　五、2018年度教育发展研究项目绩效自评表